2022年8月至2023年7月，共完成审计（调查）项目10个，查出问题48个，31个已完成整改，7个基本完成整改，10个正在整改，整改问题金额12840.02万元，制定完善相关制度6项，移送问题线索1个，重要问题情况通报2个。未完成整改的问题均制定了阶段性整改措施并达到序时进度。

一、整改工作部署推进情况

（一）高度重视，动态跟踪。区委、区政府高度重视审计整改工作，定期听取审计整改情况汇报，召开会议研究部署整改工作，督促相关部门落实整改措施，坚持对整改情况进行跟踪督办。

（二）有序推进，落实有力。区审计局通过审计整改回头看、清零行动等认真落实督促检查责任，细化问题和整改台账，实行问题登记挂账和整改销号的闭环管理。被审计单位认真落实审计整改主体责任，建立整改任务清单和责任清单，全面整改审计查出问题。

（三）强化协作，提升成效。与区纪委监委、区委巡察办建立纪巡审联动机制，重要情况、重大问题及时互通会商，将审计查出问题整改落实情况作为监督重点。将审计查出重大经济问题作为领导干部考核、领导班子评价的重要参考，促进审计查出问题整改取得实效。

二、审计查出问题整改情况

• 区级预算执行和其他财政收支审计查出问题整改情况

1.关于预算收入未及时缴库的问题。截至2023年11月底，非税收入已全部缴库完成整改。

2.关于存量暂付款清理消化完成难度较大，财政其他环节暂付款清理消化不够到位的问题。通过台账管理，逐年消化等方式，已清理消化部分暂付款，下一步将筹措财力逐步整改。

3.关于政府债券资金使用不规范的问题。相关单位已协调主管部门督促项目建设单位加快项目建设进度、结算审核，待达到付款条件后拨付债券资金。

4.关于资金拨付、使用不规范的问题。截止目前，3个项目新增拨付163.97万元。财政已收回2个项目不规范资金。

5.关于项目推进缓慢，未及时发挥资金使用绩效的问题。区财政局联合行业主管部门督促各业主单位调整实施方案、加快项目推进，截至2023年11月底，3个项目已基本建成，2个项目工程进度分别达到70%、50%。

（二）政府投资审计问题整改情况

1.关于初步设计及投资概算未按规定进行审批的问题。涉及3个项目，1个项目已完成初步设计投资概算审批。2个项目已完工，已无法补充办理初步设计概算审批手续。

2.关于财政投资评审工作不规范的问题。3个项目的业主单位按照项目主管部门批复的投资估算限额下编制概算书，并严格按照所编制的概算书控制投资。

3.关于未按要求办理财政投资评审的问题。3个项目均已完成财政投资评审工作。

4.关于代建单位选取工作滞后，致使代建单位未依法履行代建职责的问题。相关单位已与代建单位签订补充协议，对代建费用进行调减，已按《攀枝花市政府投资项目代建管理办法》，从工程项目的重点程序方面完善内控制度，明确责任。

5.关于建设单位未严格执行“三重一大”决策制度的问题。2家单位均分别修改完善了“三重一大”决策制度，今后将严格执行。

6.关于工程总承包项目发包范围不合规的问题。建设单位将按照《攀枝花市西区政府投资项目管理办法（2021年版）》要求，严格控制建设内容和项目成本，目前该项目实际投资未超过概算投资。

7.关于项目施工进度滞后的问题。截至2023年11月30日，8个项目，5个已完工，3个正在加速推进。

8.关于未按节点完成全年目标任务的问题。涉及的4个项目，截至2023年11月30日，2个项目基本完成，1个项目整体施工进度为50%，1个项目相关单位正在加快对接。

9.关于未及时办理项目竣工结（决）算的问题。2个项目现已报财评中心进行竣工结（决）算。1个项目四标段已完成工程结（决）算，其余一、三、五标段在竣工结（决）算，六标段已完成施工图审查和财评中心评审工作。

10.关于未及时开展项目资产交付管理工作的问题。待项目竣工结算完成后，办理资产交付手续。

（三）重点民生项目专项审计情况

1.关于采购方面的问题。已将违规收费资金上交，并停止相关违规收费行为。修订完善了采购管理制度及采购管理流程，对已购进的物品严格按照主合同要求签订补充合同。自2023年4月开始采购一次性耗材均上会集体决定。

2.关于网络与数据安全方面的问题。相关单位已明确网络安全责任人，落实数据安全主体责任，已建立数据安全管理制度。

3.关于执行财经纪律方面的问题。一是相关单位修订完善了采购管理制度及采购管理流程，并严格按照采购程序执行。与有关单位签订补充协议，明确项目结算单价。合同约定无依据情况已通报区纪委监委。二是根据实际情况设置账簿，将收支和往来业务全部纳入账务范围。三是关于挤占挪用专项资金的问题。已移送区纪委监委。

4.关于项目建设推进方面的问题。一是调整2023年任务数完成整改。二是关于项目推进滞后的2个项目基本完工，正在督促施工单位加快收尾工作、完善竣工验收资料。三是关于项目未及时财评的问题，已按要求完成财评。

5.关于项目资金管理方面的问题。相关单位协调加快推进项目，及时拨付资金给施工单位，截至目前，剩余专项资金已收回财政。

三、审计移送违纪违法问题线索查处情况

2022年8月以来，移送问题线索1件，涉及1家单位挤占挪用专项资金，1人受到党内警告处分。

四、后续工作安排

从整改情况看，部分审计指出问题因整改期限未满、历史成因复杂、财政资金困难、项目未验收结算等原因还未完成整改，相关部门（单位）针对未完成整改的问题制定了整改措施，需持续整改，逐年消化解决。下一步，我们将认真落实区委决策部署，按照区人大常委会审议意见要求，加大未完成整改事项的整改力度，把督促审计整改作为日常监督的重要抓手，将审计结果作为干部考核、任免、奖惩的重要参考。对整改不力、敷衍整改、虚假整改的，严肃问责，做好审计整改“下半篇文章”。